上海企业外债备案要点

上海企业外债备案要点涉及多个方面，以下是一些关键要点的概述：

1. 备案登记制度：

• 中长期外债备案登记是指上海企业在境外举借一年以上期限的外债时，需按照相关规定向国家发展和改革委员会（以下简称“国家发改委”）进行备案登记的一种制度。

• 这一制度的实施旨在规范企业的外债行为，加强对外债的宏观审慎管理，防范金融风险，维护国家经济安全。

2. 申请条件：

• 企业应为合法注册、有经济实力并获得相关政府机构认可的机构。

• 企业信用记录良好，已发行债券或其他债务未处于违约状态。

• 企业具有良好的公司治理和外债风险防控机制。

• 企业资信情况良好，具有较强的偿债能力。

• 符合国家相关法律法规和政策规定，如外汇管理规定等。

• 借款方需为合法注册、有经济实力并获得相关政府机构认可的机构或个人。

• 境外支付银行需具备外债业务资格和相应的资质、经验。

3. 备案流程：

• 准备相关的申请材料，包括申请书、企业营业执照、财务报表、借款合同或债券发行文件等。

• 将准备好的备案登记材料提交至国家发改委备案系统进行申请。

• 国家发改委审核人员对备案申请进行审核，并公示审核结果。

4. 注意事项：

• 严格遵守国家相关法律法规和政策规定，确保债务行为的合法性和合规性。

• 认真准备备案登记材料，确保材料的真实、完整和准确。

• 及时关注审核进度和结果，如有需要，及时补充和完善材料。

• 在债务期限内，严格按照合同约定履行还款义务，确保企业的信誉和声誉。

• 加强与外债相关的风险管理和内部控制，防范潜在风险。

5. 具体材料要求：

• 申请书（无规定格式，企业自拟），内容包括债务人与债权人基本情况、本次登记外债金额、利率、期限、用途等要点。

• 外债合同正本，明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。

• 中资企业应提供营业执照复印件、上年度或近一期经审计的财务报告复印件等材料。

• 外商投资企业应提供批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》复印件、营业执照复印件等材料。

• 《境内机构外债信息表》、《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）》等表格。

• 若向境外个人借款则需提供境外个人护照复印件，台湾同胞则提供台胞证复印件。

• 外商投资融资租赁公司需提供本企业上年度经审计的审计报告，如为投资性公司，企业需提供资金用途实需的证明材料。

请注意，以上信息仅供参考，具体要求可能因政策调整而有所变化。在进行外债备案时，建议企业直接咨询相关部门或机构以获取新、准确的信息。