2024 企业境外投资备案指南。

2024年企业境外投资备案（ODI备案）指南涵盖了企业在进行境外直接投资时所需遵循的流程、要求及注意事项。以下是一份简化的指南，旨在帮助企业理解并顺利完成境外投资备案。

什么是境外投资备案（ODI备案）？

ODI（Overseas Direct Investment）指境内企业通过新设、并购或其他方式，在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

为什么要进行境外投资备案？

• 合法合规地将境内资金转移到境外。

• 开拓海外市场，享受当地政策优惠。

• 方便与境外客户的业务转账。

• 尽早获得投资主动权和优先权。

• 确保企业境外上市无合规障碍。

• 未来可能享有政府补贴等支持。

哪些项目需要备案？

• 新设公司

• 并购股权

• 获得土地、自然资源、基础设施等权益

• 控制境外企业或资产

敏感国家和地区、敏感行业的投资项目需要特别核准。

ODI备案的主要步骤：

1. 商务部门核准/备案：向地方商务局提交申请材料，获取《企业境外投资证书》。

2. 发改委立项/核准/备案：向发改委提交相关材料，获得核准文件或备案通知书。

3. 外汇管理局登记：在银行完成外汇登记程序，获得《境外直接投资外汇登记证》。

申请材料（举例）：

• 申请书

• 投资主体营业执照

• 投资项目情况说明

• 资金来源证明

• 法律意见书

• 其他根据具体项目所需的文件

注意事项：

• 严格遵守国内外法律法规。

• 关注政策动态，适时调整投资策略。

• 进行全面的风险评估。

• 强化项目管理，确保透明度。

• 准备充分的资金来源和股东背景资料。

• 对于成立时间不满一年的企业，需提供额外说明。

• 保持良好的财务状况，建议净资产回报率高于5%，资产负债率低于70%。

• 香港通常是ODI初始投资目的地的选择之一。

流程耗时：

整个ODI备案过程通常需要2到3个月的时间，期间可能需要多次沟通和补充材料。

结语：

企业在进行境外投资之前应当仔细研究相关政策，并准备好所有必要的文件。由于涉及复杂的法律和行政程序，建议寻求的法律顾问或顾问的帮助以确保顺利通过审批。此外，随着国际环境的变化，及时跟进新的政策规定也是非常重要的。