企业外债备案申报材料全知道

企业外债备案申报材料是企业在进行外债融资过程中需要向相关部门提交的一系列文件和资料。这些材料旨在确保企业借用外债的合规性、真实性和可行性。以下是企业外债备案申报材料的全知道：

一、基本申请材料

1. 发行外债的申请报告

• 企业基本情况、存续外债及合规情况。

• 借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析。

• 借用外债方案，包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、担保或其他增信措施、募集资金用途、资金回流情况及借用外债工作计划。

• 外债本息偿付计划及风险防范措施。

2. 真实性承诺函

• 企业承诺提交的所有信息真实、合法、完整，并由企业主要决策人员签字确认。

3. 企业营业执照及相关资质证明

• 中资企业应提供营业执照复印件、上年度或近一期经审计的财务报告复印件等材料。

• 外商投资企业应提供批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》复印件、营业执照复印件等材料。若选择宏观审慎管理模式，还需提供上年度或近一期经审计的财务报告复印件。

4. 外债合同及协议

• 外债合同正本，需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。合同为外文的，应另附合同主要条款的中文译本。

• 对外发行债券的，还需提供发行通函、认购协议正本及协议主要条款复印件、全球债券证书等材料，材料为外文的应另附主要内容中文译本。

二、特定申请材料

1. 股东决议及内外部决议文件

• 企业内外部关于发行外债的决议文件，包括股东会或董事会决议等。

2. 项目计划书及还款来源说明

• 若外债用于特定项目，需提供项目计划书及还款来源说明。

3. 额外证明材料

• 若向境外个人借款，需提供境外个人护照复印件；台湾同胞则提供台胞证复印件。

• 外商投资融资租赁公司需提供本企业上年度经审计的审计报告，如为投资性公司，企业需提供资金用途实需的证明材料。

三、其他注意事项

1. 材料真实性、合法性和完整性

• 申请人应对申请材料及信息的真实性、合法性和完整性负责。

2. 政策合规性

• 企业借用外债应符合一定的基本条件，如依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构；有合理的外债资金需求，用途符合规定，资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制等。

3. 提交方式

• 自2020年11月1日起，企业需通过企业外债备案登记管理和服务网络系统进行申请，填写相关信息并上传准备好的申请材料。

4. 审核流程

• 审核登记机关（如国家发展改革委）在收到申报材料后，将进行审核并在规定时间内出具审核登记证明或不予审核登记书面通知。

5. 后续操作

• 企业凭《企业借用外债审核登记证明》办理外汇登记、账户开立、资金收付和汇兑、资金使用等相关手续。并在每期外债发行结束后10个工作日内，需通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息。

，企业外债备案申报材料涉及多个方面，企业需要仔细准备并确保材料的真实性、合法性和完整性。同时，企业还应关注国家发展改革委及相关部门的新政策规定，以确保外债融资活动的合规性。