上海企业外债备案要点须知

上海企业外债备案的要点须知包括所需资料的准备、登记程序的遵循、注意事项的遵守等方面。为了确保上海企业在外债备案过程中能够合规操作，下面详细分析上海企业外债备案要点须知：

1. 所需资料的准备

• 申请书及合同正本：企业需准备申请书和外债合同正本，申请书应包含债务与债权人基本情况、外债金额、利率、期限等信息。

• 财务报告：中资企业需提供近一期经审计的财务报告复印件，外商投资企业亦然，特别是选择宏观审慎管理模式的企业。

• 营业执照与批准证书：中外资企业均须提供营业执照复印件，外商投资企业还需提供批准证书或《外商投资企业设立/变更备案回执》复印件。

• 特定材料：如向境外个人借款，需提供该个人的护照复印件等相关身份材料。

2. 登记程序的遵循

• 签约后登记：在外债合同正式签订后的15个工作日内，到外汇局办理外债登记。

• 提交材料审核：提交完备的材料后，外汇局原则上在20个工作日内予以核准。

• 提款备案：非资金划转类外债在入账后五个工作日内需办理提款备案。

3. 注意事项的遵守

• 模式选择：举借外债时，借款人须选择采取“投注差”管理模式或“宏观审慎”管理模式。

• 外债额度限制：借用的外债不得超过规定的投注差或净资产的指定倍数，具体倍数根据企业类型和注册资本不同而有所不同。

• 展期登记：债务到期前至少15个工作日，需办理外债展期登记手续。

，上海企业在申请外债备案时需要认真准备相关资料，严格遵循登记程序，并注意遵守一系列注意事项，确保整个过程的顺利进行。同时，企业应密切关注政策变化，及时作出相应的策略调整。