2024，企业外债备案办理

在2024年，企业外债备案办理是一个涉及多个步骤和准备材料的过程。以下是根据当前政策和实践，对企业外债备案办理的详细解答：

一、准备申请材料

企业在进行外债备案前，需要准备一系列申请材料，包括但不限于：

1. 企业基本材料：

• 企业营业执照副本：证明企业的合法经营资格。

• 公司章程：展示企业的组织架构和运营规则。

• 股权架构图：追溯至终实际控制人的股权架构图。

2. 财务相关材料：

• 经审计的近三年财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表等）：反映企业的财务状况和经营成果。

• 境内企业外债风险加权余额计算表、宏观审慎外债管理模式下跨境融资风险加权余额情况表（如有）：用于评估企业的外债风险。

3. 外债相关文件：

• 外债借款合同或意向书：详细明确借款金额、期限、利率、用途、还款方式等关键条款。

• 董事会或股东会关于申请外债的决议文件：证明企业内部已同意该外债事项。

4. 担保材料（如有）：

• 担保合同或意向书：详细说明担保条款和条件。

• 担保人的相关资料：证明担保人的资质和担保能力。

5. 其他材料：

• 申请报告：关于办理外债审核登记的申请报告，包括企业基本情况、存续外债及合规情况、借用外债必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析等内容。

• 真实性承诺函：企业需出具真实性承诺函及签字人员身份证复印件。

• 项目文件：募投项目的审批、核准或备案文件，投资合同或意向书，项目的其它支持性文件（如适用）。

• 法律意见：机构出具的法律意见和真实性承诺函。

• 其他相关证明文件，如信用评级报告、过往中长期外债获批文件及相应额度使用情况、信息报送情况等（如有）。

二、在线申请与提交材料

自2020年11月1日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过网络系统进行办理。具体步骤如下：

1. 登录系统：企业需登录国家发展改革委门户网站的“政务服务”频道进行网上登记。

2. 填写申请表单：按照办事指南要求，填写申请表单并上传电子材料。

3. 报送纸质材料：网上登记完成后，同步将纸质版材料报送至政务服务大厅。建议不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交申请材料。

三、审核与登记

1. 形式审查：政务服务大厅收到全部申请材料后，窗口工作人员对申请材料进行形式审查，审查合格的予以接收。

2. 复查受理：承办司局对相关材料进行复查，审查合格的予以受理。

3. 审核决定：受理后，承办司局审理申请材料内容并作出备案决定。对于材料内容存在错漏的，承办司局将通过网上系统向申请人发出补齐补正通知。

4. 备案结果：备案结果信息通过短信形式告知。中央管理企业和金融机构的备案登记证明将通过文件交换系统送至集团总部（总公司、总行等），地方企业的备案登记证明将通过文件交换系统送至省级（或计划单列市）发改委。

四、后续操作

1. 合规使用资金：企业在获得备案登记后，需按照登记的外债用途、金额、期限等使用外债，并按时还本付息。

2. 信息报送：企业应在每期外债发行结束后10个工作日内，通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息。在《企业借用外债审核登记证明》有效期届满后10个工作日内，报送相应的外债借用情况。此外，企业还应在每年1月末和7月末前5个工作日内，报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。

3. 变更登记：如发生外债余额变化、外债合同变更等情况，企业应及时办理变更登记。

五、注意事项

1. 关注政策变化：企业应定期关注发改委及相关部门发布的政策更新和变化，以便及时调整外债策略适应新的法规环境。

2. 确保材料真实：企业应确保提交的所有材料真实、准确、完整，不得有隐瞒、虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

3. 及时报送信息：企业应按时向发改委及相关部门报送外债资金使用情况、还款进度等相关信息，确保信息报送的及时性和准确性。

，企业在进行外债备案办理时，需严格按照相关政策和要求准备材料、提交申请，并密切关注后续审核和登记流程，以确保备案工作的顺利进行。