江苏企业要顺利完成境外投资备案,可参考以下步骤:
前期准备
明确投资计划与项目可行性:确定境外投资项目的目标、规模、投资方式等,开展充分的市场调研和风险评估,编制详细的商业计划书和可行性研究报告,确保项目具有真实的投资背景和商业目的,且符合企业的发展战略。
确认主体资格:企业一般应成立满一年以上,财务状况良好,审计报告显示净资产和净利润为正数且高于投资额,资产负债率不宜过高。同时,投资主体及其架构中的实际控制人不能有违法及不 良 记 录,资金来源需合法合规,并提供详细的资金来源说明及相关证明文件,如银行存款证明、银行贷款授信、外汇账户资产证明等。
办理流程
在线申请:在国家商务部统一业务平台提交备案资料。已有账户用户使用原账户登录,由系统自动分配统一账户;申请企业需先申请统一平台账户,完善国内主体信息后提交备案申请。
提交纸质材料:系统申报的同时,企业需按照要求递交纸质申请材料,与在线申请同步提交。
审核与发证:地方商务主管部门审核通过后,颁发《企业境外投资证书》。
在线提交:登录国家发改委全国境外投资管理和服务网络系统进行用户注册,省发展改革委自收到注册申请之日起 1 个工作日内对符合条件的投资主体予以确认。投资主体用户注册申请通过后,登录网络系统进行项目备案申报,填报境外投资项目备案表,并上传相关电子版附件,如境外投资项目备案请示、境外投资项目备案表、投资主体注册登记证明文件、追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图、新经审计的投资主体财务报表、投资主体投资决策文件、具有法律约束力的投资协议或类似文件、证明投资资金来源真实合规的支持性文件、境外投资真实性承诺书等,所有附件均需加盖企业公章。若有商业机密等特殊要求,可向省直管试点(县)市发展改革委直接报送纸质项目备案申请材料。
审核与通知:发改委对申报材料进行审核,审核通过后发放《境外投资项目备案通知书》,备案通知书有效期 2 年。
发改委备案
商务部门备案
外汇管理局备案:企业在获得发改委和商务部门的备案证书后,前往所在地银行办理外汇登记手续。
后续事项
报到登记:企业在取得境外投资备案证书,并完成相关境外企业设立或交割后,应当要求其投资的境外企业中方负责人,持报到登记表及证书,及时前往当地使领馆(经商处室)报到登记,并妥善留存报到回执,作为资金申请及项目合法性等重要依据。
统计申报:企业需在商务部备案系统 “统计业务” 模块中完成投资统计月报及年报。进入需完善国内主体信息并完成新备案项目基本信息录入,资金实际汇出当月填报月报信息,次年 6 月按照通知要求填报上一年度年报信息。
变更与延期
变更:已备案的项目,如果发生投资主体、投资地点、主要内容和规模、中方投资额等变更情形,需向备案机关提出变更申请。
延期:备案通知书有效期 2 年。确需延长有效期的,投资主体应当在有效期届满的 60 个工作日前向备案机关提出延期申请。
注意事项
材料准备齐全准确:严格按照要求准备申报材料,确保材料齐全、内容准确无误,避免因材料缺失或错误导致审批延误。
及时跟进审批进度:在申报过程中,企业可通过相关部门的官 方 网 站或系统查询审批进度,如有疑问或需要补充材料,应及时与相关部门沟通联系。
,江苏企业顺利完成境外投资备案需做好前期准备、遵循办理流程、关注后续事项、留意变更与延期事宜并注意相关细节。通过这些步骤,企业可以确保境外投资活动的合规性和顺利进行。